Cafeteria – 2019

Az 1993. évi XCVI törvény 2012. decemberi módosítása jelentősen kibővítette az önsegélyező pénztárak által nyújtható szolgáltatások körét és azóta még tovább bővült a felhasználási kör. Ennek megfelelően a 2015-ben önsegélyező pénztárak között piacvezetővé vált IZYS szolgáltatási palettájában olyan új elemek jelentek, melyek eddig cafeteriából elérhetetlenek voltak.  Bevezettük az egyetemi/főiskolai tandíj, kollégiumi díj, albérleti díj nyújtását, közüzemi díjak kifizetését, devizahitel törlesztő részletet vagy az idősotthoni elhelyezést. Óvodás vagy iskoláskorú gyermekkel rendelkezők a tankönyv és tanszer kiadáson felül az összes ruházati költséget elszámolhatják és visszakapják a pénztári számlájukról.

Gyógyszerre, gyógyászati segédeszközre, optikára, fogorvosra, táppénz kiegészítésre, védőoltásokra, csecsemő és babaápolási termékekre ugyanúgy használható, mint a hagyományos egészségpénztárak.

 

Az IZYS-nél hat csoportba rendszereztük szolgáltatásainkat aszerint, hogy kinek mi lehet hasznos:

  • Szülés előtakarékosság
  • Gyermekeink taníttatása és jövője
  • Gondoskodás idős hozzátartozóinkról
  • Otthonunk védelme és biztonsága
  • Egészségtervezés és megőrzés
  • Jövedelem és egzisztencia védelem

Hogyan működik a gyakorlatban?

A szolgáltatások igénybevétele egyszerű, a nyomtatványok között található szolgáltatás igénylőlapok tartalmazzák, hogy milyen dokumentumokat kell benyújtani. Amikor belép valaki a pénztárba, még nem kell eldöntenie milyen szolgáltatásokat fog majd igénybe venni. A szolgáltatások közül később is szabadon válogathat.

Az adójogszabályok kedvezőtlen változása miatt a munkáltatónak 2019. január elsejétől már nem éri meg munkáltatói tagdíjhozzájárulást fizetni, hanem helyette célszerűbb a célzott egészségpénztári és/vagy önsegélyező pénztári szolgáltatásokra juttatást adnia, mert ezek adózása továbbra is rendkívül kedvező marad.

A célzott egészségpénztári szolgáltatásra adott juttatás után a munkáltatónak kell 40,71% adót fizetnie és az alábbi szolgáltatásokat érhetik el a tagok:

  • ​Csecsemő és babaápolási termékek
  • Védőoltások, kötszerek
  • Gyógyszer, gyógyhatású készítmény
  • Gyógyászati segédeszköz – optika, fogorvos
  • Táppénz kiegészítés
  • Vakok speciális költségei
  • Mozgáskorlátozottak életvitelét megkönnyítő eszközök
  • Magánegészségügyi kiadások
  • Magánkórházi kiadások
  • Szolgáltatást finanszírozó biztosítások
  • Gluténmentes élelmiszerek
  • Gyógyterápiás kezelések (gyógymasszázs, gyógytorna, fizioterápia)

A célzott egészségpénztári szolgáltatásokkal kapcsolatban itt talál bővebb információt.

 

A célzott önsegélyező pénztári szolgáltatásokra adott juttatások adó-és járulékmentesek a vállalat oldalán és nagyon kedvező adózású a dolgozónál. Ide olyan szolgáltatások tartoznak, mint:

  • Lakáshitel törlesztés
  • Szülés szolgáltatás: Akár kétmillió forint is felvehető kisbaba megszületésének igazolásával.
  • Gyermeknevelési szolgáltatás: CSED/GYED/GYES kiegészítés, a lecsökkenő jövedelem pótlására.
  • Örökbefogadás: Gyermek örökbefogadása esetén akár kétmillió forint is felvehető.
  • Nagycsaládosok jövedelem kiegészítése: GYET kiegészítés a 3 vagy annál több gyermeket nevelők részére.
  • Óvodás vagy iskolás gyermek kiadásai: Tankönyv, tanszer vagy ruházat vásárlását igazoló számlákat ellenértékét fizetjük.
  • Egyetem/főiskola: Térítési díj, tandíj, kollégiumi vagy albérleti díj számolható el.
  • Idősotthoni vagy ápolási intézményben elhelyezés
  • Álláskeresési segély kiegészítése
  • Megváltozott munkaképességűek jövedelempótlása
  • Közüzemi díjak (víz, gáz, csatorna, áram) védendő fogyasztók részére

A célzott önsegélyező pénztári szolgáltatásokkal kapcsolatban itt talál bővebb információt.

Az IZYS Egészség- és Önsegélyező Pénztár a Család pénztára, mert a szolgáltatások mindegyike – a lakás fenntartásával kapcsolatosak kivételével – igénybe vehető közeli hozzátartozó jogán is.

Nézzük egy gyakorlati példát. Ha van egy férfi dolgozó, akinek a felesége GYED-n van, akkor ő a pénztári számlájáról minden hónapban kaphat maximum a felesége korábbi jövedelmének és a GYED különbözetének megfelelő összegben jövedelempótlást, mert a családjában van egy lecsökkent jövedelem. Vagyis a munkáltatótól kapott cafeteria összeget, ő a bankszámlájára átutalással fogja megkapni a pénztári számláról. Mivel jövedelemkiegészítés történik, így nem kell számlákat bemutatnia.

Nézzünk egy másik esetet is a közeli hozzátartozóra vonatkozóan. Ha az egyik dolgozónak unokája születik vagy a lánya terhes lesz, akkor szülés szolgáltatás keretében az egyenlegéből, vagy a munkáltatótól kapott célzott önsegélyező pénztári szolgáltatásra adott juttatásból felvehet maximum kétmillió forintot. Ehhez egy születési anyakönyvi kivonat másolatát és egy szolgáltatás igénylőlapot kell bemutatnia. Gondoljunk csak bele milyen jó érzés, amikor gyermekünk legszebb pillanataiban tudjuk őt támogatni valamekkora összeggel, amiből babakocsit, pelenkázót, őssejt levételt, vagy bármi egyebet tudnak vásárolni.

Fontos még szólni arról, hogyha a pénztártag az adózott jövedelméből teljesít befizetést, akkor adókedvezmény formájában a befizetett összeg 20 százaléka jóváírásra kerül adóvisszatérítés formájában. Vagyis lényegesen nagyobb összeg lesz elkölthető. A mai banki kamatok tükrében a plusz húsz százalék olyan mintha 20-30 évnyi kamatot egy összegben kaptunk volna meg.

Azok, akik hosszabb távon gondolkodnak érdekes lehet, hogy a két évre lekötött összeg után további 10% adókedvezményt vehetnek igénybe a lekötés évében, így a tőkenövekedés hatványozott, mert az adókedvezményen túl a pénztári számlán az állampapír piaci hozamokra is szert tehet.

A pénztár szolgáltatásairól bővebben:

IZYS Szolgáltatások